Блок 1. КЛЮЧЕВЫЕ МОМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ В КОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

• Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников
• Роль предпринимателей (акционеров) в процессе достижения финансовых целей
• Система управленческого финансового учета. Сравнение бухгалтерского и финансового подходов к управлению финансами.
• Задачи финансовой службы и их соответствие целям владельцев компании. Как произвести оценку успешности бизнеса (компании)? Основа финансового успеха: расширенное воспроизводство капитала плюс его сохранность
• Альтернативные возможности в применении капитала компании
• Современная модель управления компанией через стоимость бизнеса
• Кому больше доверяет генеральный директор (акционер) – главбуху или финансовому директору?
• Идеология финансовых потоков и Отчет о Движении Денежных Средств (ОДДС)
• Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов
• Что обязательно должен знать финансист о стратегии? Жизненные циклы компаний и типовые финансовые состояния, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью бизнеса, уровни формирования стратегии бизнеса

Блок 2. ЛУЧШАЯ МЕЖДУНАРОДНАЯ ПРАКТИКА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ КОМПАНИИ

• Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании
• Ключевые функции финансовой службы
• Критерии оценки эффективности работы финансовой службы
• 10 принципов эффективного управления финансами
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI)

Блок 3. УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ УЧЕТ – ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ УПРАВЛЕНИЯ БИЗНЕСОМ И ОСНОВА ПРАВИЛЬНЫХ РЕШЕНИЙ

• Какие задачи и как должен решать управленческий учет?
• Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании?
• Зачем компании информация о внешней среде (бизнес-разведка)? И почему информация – самый дорогой ресурс?
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты
• Регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний?
• Директорская версия основных финансовых отчетов и бюджетов
• Два мира, две системы: взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учетов
• Разработка учетной политики для ведения управленческого финансового учета
• Стандарты управленческого учета. Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета
• Типовой календарный план-график и особенности проекта по внедрению управленческого финансового учета

Блок 4. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ, ДОХОДАМИ И РАСХОДАМИ КОМПАНИИ

• Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств
• Принципы эффективного управления денежными потоками (методология казначейского планирование и контроля)
• Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах
• Классификатор статей учета: назначение, структура и разработка
• Классификация и типы затрат – три типовых модели анализа и контроля издержек
• Построение системы управления и планирования затрат – от простого к сложному
• Распределение косвенных затрат – цель, принципы, методы, базы
• Принципы эффективного управления затратами (анализ и контроль расходов)
• 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса

Блок 5. УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ БАЛАНС – ГЛАВНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ И ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ОТЧЕТ О БИЗНЕСЕ

• Составление управленческого баланса: практические приемы и рекомендации
• 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского
• Балансировка разделов и статей управленческого баланса: оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса
• Принципы эффективного управления товарными запасами с финансовой точки зрения
• Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью: практические подходы и приемы
• Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью
• Принципы эффективного управления заемным капиталом: балансировка надежности и риска
• Ключевые вопросы построения эффективной политики привлечения капитала и займов

Блок 6. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ И АУДИТ КАК ИСКУССТВО ПОНИМАНИЯ БИЗНЕСА

• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики финансового состояния бизнеса
• Методы, принципы и наилучшие показатели для эффективного финансового анализа
• Ключевые характеристики финансовой устойчивости предприятия – ликвидность, рентабельность, платежеспособность
• Анализ кредитоспособности и инвестиционной привлекательности

Блок 7. БЮДЖЕТИРОВАНИЕ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ В КОМПАНИИ

• Смысл и назначение бюджетирования: определить привлекательные цели и проложить к ним оптимальный маршрут
• Финансовая стратегия компании: сочетание философии и бизнес-планирования
• Выбор показателей для определения стратегических целей
• 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании
• Финансовое прогнозирование и планирование. Сценарный анализ будущего компании
• Бизнес-модель компании в форматах "как есть" и "как будет"
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты
• Формирование финансовой структуры бизнеса. ЦФО и ЦФУ: наиболее важные отличия
• Внедрение эффективного бюджетирования в компании. Основные этапы и проблемы
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
• Консолидация управленческой отчетности: цели, формы, приемы, методы
• Финансовый контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга
• Структура и инструменты финансового контроля в компании

Блок 8. ПОСТРОЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ (ФЭС)

• Организационная структура финансовой службы компании
• Функции и задачи основных подразделений ФЭС
• Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников
• Квалификационный профиль финансового директора
• Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации
• Методика "Профиль Успеха" как основа для диагностики при наборе финансовых менеджеров
• Мотивация сотрудников ФЭС: обсуждение принципов мотивации, рекомендации
• Взаимодействие руководителя ФЭС с владельцами и топ-менеджментом компании

Блок 9. АВТОМАТИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА И БЮДЖЕТИРОВАНИЯ

• Оценка готовности организации к внедрению системы автоматизации финансового управленческого учета
• Выбор системы автоматизации на основе оценки ключевых факторов. Пример набора ключевых факторов
• Как должны себя вести финансисты для успешного внедрения системы автоматизации?
• Что должна "уметь" система автоматизации? Состав отчетов в системе автоматизации управленческого финансового учета
• Оценка стоимости проекта по внедрению автоматизированной системы учета
• Основные этапы внедрения автоматизированной системы управления финансами

Блок 10. УСПЕШНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ НА ОСНОВЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА. СОВРЕМЕННЫЙ ПОДХОД, ИСПОЛЬЗУЕМЫЙ В БОЛЬШИНСТВЕ ЗАРУБЕЖНЫХ КОМПАНИЙ

• Риск-менеджмент: цели, задачи, практика лучших компаний
• Философия и методология современного риск-менеджмента. Международные стандарты
• Определение факторов (причин) риска и возможных последствий
• Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков
• Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента
• Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса
• Мониторинг и контроль рисков
• Практические советы консультантов по управлению рисками
• Создание эффективной команды по управлению рисками
• Управление рисками как основной инструмент Совета Директоров

Блок ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАДАЧ (КЕЙСОВ):**

• Кейс. Взгляд на баланс глазами предпринимателя: составление и анализ управленческого баланса. Оценка эффективности управления собственным капиталом предприятия
• Кейс. Расчет стоимости компании "в уме" (без калькулятора) на основании международных стандартов за 10 минут
• Кейс. Управление инвестициями: выбор сценария развития – инвестировать или платить дивиденды капитала
• Кейс. Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса
• Кейс. Управленческий учет финансовых операций на примере производственной компании
• Кейс. Финансовые операции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс)
• Кейс. Анализ и распределение косвенных затрат по бизнес-единицам и видам продукции
• Кейс. Финансовый анализ по ключевым показателям
• Кейс. Разработка всех видов бюджетов компании (полная версия)
• Кейс. Подготовка и разработка регламентов и положений об Управленческом Учете и Бюджетировании
• Кейс. Оценка ключевых рисков по финансовой отчетности компании
• Мини-кейсы (от 5 до 10): Анализ и решение реальных бизнес-ситуаций на основе данных по реальным компаниям
• Тест. Диагностика (определение) типа личности финансового руководителя
• Тест. Определение склонности к риску

*Примечание по программе курса: последовательность вопросов и тем в программе соответствует графику обучения в рамках 3 дней. По усмотрению авторов допускаются переносы некоторых пунктов и разделов программы курса на более ранние или более поздние дни, чем указано в программе.

** Примечание по перечню практических задач: задачи и кейсы проводятся (выбираются) экспертами в соответствии со средним уровнем квалификации участников в группе, проявленного ими интереса и прочими объективными факторами. В целом за 3 дня проводится не менее 90% кейсов и тестов из заявленного списка.